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五、综合分析题二
1、某有限责任公司，为生产性企业，2xxx年1月1日成立，增值税一般纳税人，已纳入防伪税控管理，采用新会计准则核算。2xxx年财务数据显示：
(1)主营业务收入8000万元;主营业务成本5000万元;其他业务收入中房屋租赁收入50万元;相应的租赁成本支出40万元，租赁业务缴纳的营业税金及附加2.75万元;营业税金及附加130万元。(不含房屋租赁的营业税金及附加2.75万元)
(2)管理费用500万元，其中，工资100万元，折旧5万元，研发费70万元，业务招待费30万元，税金10万元，计提坏账准备20万元，差旅费20万元，会议费7.50万元，职工社保统筹缴费120万元，开办费摊销100万元。
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